هل تعلم أن أي عملية شراء في المملكة غالبًا ما تتضمن ضريبة قيمة مضافة بنسبة 15%؟ ورغم بساطة الرقم، إلا أن حساب ضريبة القيمة المضافة المتضمنة وغير المتضمنة، بشكل صحيح، قد يسبب ارتباكًا ويؤدي إلى أخطاء في الفواتير والحسابات.
وهنا يأتي دور برنامج بلاجن سوفت كـ أفضل برنامج محاسبة بالسعودية، ليكون شريكك الذكي في إدارة ضريبة القيمة المضافة، حيث يمنحك أدوات دقيقة وموثوقة لحساب الضريبة، التحقق من فواتيرك، وضبط حساباتك بكل سهولة واحترافية!
ما هي ضريبة القيمة المضافة ولماذا تُحتسب بنسبة 15%؟
ضريبة القيمة المضافة هي ضريبة غير مباشرة تُفرض على معظم السلع والخدمات التي يتم شراؤها وبيعها داخل المملكة العربية السعودية، وتُعد هذه الضريبة من أهم مصادر الدخل الوطني التي تساهم في دعم مشاريع التنمية الاقتصادية وتحقيق رؤية المملكة 2030.
تبلغ نسبة الضريبة حاليًا 15%، وهي تُضاف أو تُحتسب ضمن السعر النهائي للمنتج أو الخدمة، وهنا يكمن التحدي أمام أصحاب الأعمال: كيف يتأكدون من أن الضريبة محسوبة بدقة سواء كانت متضمنة في السعر أو مضافة عليه؟
طريقة حساب الضريبة المتضمنة في السعر خطوة بخطوة
باستخدام بلاجن سوفت، لن تضطر لإضاعة وقتك في العمليات الحسابية المعقدة، فالبرنامج يضمن لك دقة مطلقة وسهولة في إدارة جميع معاملاتك المالية، من خلال:
- حدد السعر النهائي للمنتج أو الخدمة (شامل الضريبة): البداية تكون من المبلغ الكلي المدفوع الذي يظهر على الفاتورة، حيث يتضمن الضريبة بالفعل.
- قسّم السعر على (1 + نسبة الضريبة المضافة)، في المملكة العربية السعودية مثلاً، النسبة هي 15%، أي تقسم السعر على 1.15 للحصول على قيمة المبلغ قبل الضريبة.
- احسب قيمة الضريبة المضافة، واطرح السعر قبل الضريبة من السعر الإجمالي، لتحصل على الضريبة التي تم تضمينها في المبلغ.
- تحقق من صحة النتائج عبر النظام، وهنا يأتي دور برنامج بلاجن سوفت الذي يوفر لك أداة حسابية دقيقة بضغطة زر، دون الحاجة للمعادلات اليدوية أو القلق من الأخطاء.
- استخراج فاتورة إلكترونية معتمدة، فمجرد الانتهاء، يصدر لك بلاجن سوفت فاتورة واضحة ومطابقة لمتطلبات هيئة الزكاة والضريبة، مما يوفر عليك الجهد والوقت.
استفد الآن بالحصول على أفضل برنامج نقاط بيع يحقق لك كفاءة إدارية عالية!
أخطاء شائعة عند حساب ضريبة القيمة المضافة المتضمنة وغير المتضمنة وكيف تتجنبها
الكثير من أصحاب الأعمال يقعون في أخطاء متكررة عند حساب ضريبة القيمة المضافة، قد تبدو بسيطة لكنها تترك أثرًا كبيرًا على التزاماتهم المالية والتزاماتهم أمام هيئة الزكاة والضريبة والجمارك، من أبرز هذه الأخطاء:
- الخلط بين السعر الشامل والغير شامل للضريبة، حيث يقع البعض في خطأ احتساب الضريبة مرتين أو إغفالها تمامًا، مما يؤدي إلى إصدار فواتير غير دقيقة.
- استخدام معادلات غير صحيحة أو تقريب الأرقام بشكل غير نظامي، هذا الخطأ قد يسبب فروقات مالية عند التدقيق أو المراجعة، ويضعك في موقف محرج أمام هيئة الزكاة والضريبة.
- إهمال إدخال بيانات المبيعات والمشتريات بشكل كامل، عدم توثيق كل العمليات المالية بدقة يؤدي إلى اختلاف المبالغ المصرح بها عن الفواتير الحقيقية.
- التأخير في سداد المستحقات أو تقديم الإقرارات الزكوية، وهو خطأ شائع يعرض المنشآت لغرامات ومخالفات قد تؤثر على ميزانيتها وسمعتها.
نصائح عملية لتجنّب أخطاء حساب ضريبة القيمة المضافة
مع الحلول الذكية التي يقدمها لك بلاجن سوفت، ستضمن دقة حساباتك الضريبية لتفادي أي عقبات قد تعطل أعمالك، إليك أهم النصائح العملية لتفادي تلك الأخطاء:
- تأكد من النسبة الضريبية الصحيحة دائمًا النسبة الرسمية لضريبة القيمة المضافة في السعودية هي 15% منذ يوليو 2020، وأي استخدام لنسبة قديمة مثل 5% قد يضعك في مأزق مالي وقانوني.
- راجع الفواتير وتفاصيلها قبل الاعتماد عليها من الضروري التحقق، هل السعر شامل الضريبة مع توضيح ذلك في الفاتورة، أم أن الضريبة غير مشمولة وتُذكر بشكل منفصل بنسبة ومبلغ؟
- بالاعتماد على نظام بلاجن سوفت بدل الحسابات اليدوية مع بلاجن سوفت، ستستفيد من: حساب تلقائي للضريبة سواء كانت متضمنة أو غير متضمنة، وتقليل الأخطاء البشرية وتحقيق دقة محاسبية عالية.
أصدر اليوم الفاتورة الإلكترونية السعودية بسرعة وسهولة، مع بلاجن سوفت.
الفرق بين الضريبة المتضمنة وغير المتضمنة
لفهم حساب ضريبة القيمة المضافة بطريقة صحيحة، من الضروري التمييز بين السعر المتضمن للضريبة والسعر غير المتضمن لها،وهذا الفرق يحدد كيفية احتساب الضريبة بدقة ويؤثر مباشرة على صحة فواتيرك والتزاماتك المالية:
| العنصر | الضريبة المتضمنة | الضريبة غير متضمنة |
| التعريف | السعر النهائي يشمل ضريبة القيمة المضافة (15%) ضمن المبلغ المعروض. | السعر المعروض لا يشمل الضريبة، ويتم إضافتها لاحقًا بشكل منفصل. |
| طريقة العرض في الفاتورة | يُكتب عادة: “شامل ضريبة القيمة المضافة”. | يُذكر السعر الأصلي + قيمة الضريبة + الإجمالي النهائي. |
| حساب الضريبة | الضريبة = السعر النهائي × (15 ÷ 115). | الضريبة = السعر الأصلي × 15%. |
| مثال عملي | إذا كان السعر 115 ريال شامل الضريبة → الضريبة = 15 ريال + الصافي 100 ريال. | إذا كان السعر 100 ريال غير شامل → الضريبة = 15 ريال، والإجمالي 115 ريال. |
| سهولة الفهم للمستهلك | واضح للمشتري أن السعر النهائي هو ما سيدفعه دون زيادات إضافية. | قد يظن المشتري أن السعر النهائي هو المعلن، ثم يُفاجأ بإضافة الضريبة لاحقًا. |
| استخدامها | شائع في قطاع التجزئة والمبيعات المباشرة للمستهلكين. | يُستخدم غالبًا في العقود والفواتير الموجهة للشركات والجهات الرسمية. |
الأسئلة الشائعة حول حساب ضريبة القيمة المضافة المتضمنة وغير المتضمنة
هل يمكن أن أرتكب أخطاء عند الحساب اليدوي للضريبة؟
نعم، الحساب اليدوي قد يؤدي إلى أخطاء في الأرقام، خصوصًا عند التعامل مع أعداد كبيرة من الفواتير أو نسب محدثة، لذلك يُفضّل استخدام نظام محاسبي معتمد مثل بلاجن سوفت لضمان دقة العمليات.
هل يجب أن أوضح الضريبة في الفاتورة دائمًا؟
بالتأكيد! وفق لوائح هيئة الزكاة والضريبة والجمارك، لازم كل فاتورة تصدرها توضح تفاصيل الضريبة سواء متضمنة أو غير متضمنة، مع النسبة والمبلغ.
ومع بلاجن سوفت ما تحتاج تقلق، النظام يضيف التفاصيل تلقائيًا في الفاتورة الإلكترونية بشكل مطابق للائحة.
كيف أتأكد أن السعر المعلن يشمل الضريبة؟
الأسعار في المتاجر، المطاعم، والمتاجر الإلكترونية عادةً تكون شاملة للضريبة، مع عبارة “السعر شامل ضريبة القيمة المضافة”.
بلاجن سوفت يضمن ظهور العبارة بشكل واضح في الفواتير، لتكسب ثقة عملاءك وتجنب أي التباس.
هل تختلف طريقة الحساب إذا تغيّرت نسبة الضريبة في المستقبل؟
نعم، وأي تحديث رسمي ينعكس مباشرة في بلاجن سوفت، فإن النظام مبرمج لتطبيق النسبة الجديدة تلقائيًا على الفواتير والتقارير، بدون تدخل يدوي منك.
هل يمكن إظهار الضريبة بشكل منفصل حتى لو كانت متضمنة؟
بالطبع! بلاجن سوفت يتيح لك إصدار فاتورة تعرض السعر الإجمالي شامل الضريبة، ويستخرج منها السعر الأساسي وقيمة الضريبة بشكل منفصل للوضوح والمراجعة المحاسبية.
في النهاية، يبقى الالتزام الصحيح بحساب ضريبة القيمة المضافة المتضمنة وغير المتضمنة وإصدار الفواتير المطابقة للائحة من أهم عناصر نجاح أي منشأة في السوق السعودي.
ومع برنامج بلاجن سوفت، أنت في أمان كامل، حيث يوفّر لك النظام كل ما تحتاجه من حسابات دقيقة، فواتير إلكترونية مطابقة للهيئة.
اجعل بلاجن شريكك الموثوق لإدارة الضرائب والفواتير، وكن دائمًا في المقدمة بثقة، التزام، وكفاءة عالية.
انضم إلينا الآن واشترك في صفحتنا على فيسبوك ، يوتيوب ، تويتر ، لينكد أن !
